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# Transferencias bajo la lupa de ARCA en octubre 2026: montos que activan el control
> Conocé los umbrales a partir de los cuales bancos y billeteras virtuales deben informar movimientos a ARCA en octubre 2026 y cómo justificar los fondos para evitar requerimientos fiscales.
A partir de octubre de 2026, la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) profundiza el seguimiento de las operaciones bancarias y digitales de los contribuyentes. Bancos, fintechs y billeteras virtuales tienen la obligación de reportar determinados movimientos que superen ciertos umbrales, lo que puede derivar en requerimientos fiscales si los fondos no están debidamente justificados.
Para contadores y responsables administrativos, este escenario exige revisar los circuitos internos de trazabilidad y anticiparse a posibles cruces de información.
## ¿Por qué ARCA controla las transferencias?
El régimen de información busca detectar diferencias entre los movimientos financieros de una persona o empresa y los ingresos que declara ante el fisco. Cuando el organismo identifica desvíos significativos entre lo declarado y lo movilizado en cuentas bancarias o billeteras virtuales, activa procesos de fiscalización que pueden concluir en ajustes, multas o inclusión en bases de riesgo.
El régimen no implica que toda transferencia por encima del umbral genere un problema fiscal. Lo relevante es que el contribuyente pueda demostrar el origen de los fondos y su correspondencia con la actividad declarada.
## Sujetos obligados a informar
Los reportes recaen sobre:
* Entidades financieras reguladas por el BCRA (bancos públicos y privados).
* Proveedores de servicios de pago que ofrecen cuentas de pago (PSPCP), como billeteras virtuales.
* Plataformas digitales que operen con acreditaciones y transferencias entre usuarios.
Estos actores deben remitir a ARCA los datos de las cuentas y sus titulares cuando se superen los montos establecidos por la normativa vigente.
## Movimientos que quedan bajo la lupa
El régimen alcanza principalmente:
* Acreditaciones mensuales en cuentas bancarias.
* Saldos de cuentas al cierre de cada mes.
* Consumos con tarjetas de crédito y débito.
* Plazos fijos constituidos.
* Movimientos y saldos en billeteras virtuales.
Los umbrales de reporte se actualizan periódicamente. Es fundamental que contadores y empresas verifiquen los montos vigentes al momento de operar, ya que los valores que activan el control pueden variar según resoluciones que dicte ARCA.
## Cómo prepararse frente a un requerimiento
Ante la posibilidad de recibir un requerimiento del organismo, conviene tener organizada la documentación respaldatoria de los movimientos. Los principales puntos a controlar son:
Verificá que las acreditaciones en cuentas se correspondan con ventas facturadas, honorarios cobrados u otros ingresos declarados ante ARCA.
Ventas de bienes registrables, préstamos, herencias, aportes de socios o devoluciones deben contar con documentación de respaldo (escrituras, mutuos, actas, comprobantes de transferencia).
Evitá mezclar movimientos particulares con los de la actividad económica. Esto simplifica cualquier explicación posterior ante el fisco.
Los traspasos entre cuentas del mismo titular deben poder acreditarse para no ser interpretados como ingresos nuevos.
Los gastos elevados con tarjeta también son informados. Deben tener correlato con la capacidad económica declarada.
## Situaciones frecuentes que generan alertas
Algunas prácticas que suelen disparar controles:
| Situación | Riesgo asociado |
| - | - |
| Acreditaciones mensuales muy superiores a los ingresos declarados | Presunción de ventas no facturadas |
| Uso intensivo de billeteras virtuales sin actividad registrada | Sospecha de actividad económica no inscripta |
| Transferencias recibidas de múltiples terceros sin vínculo comercial declarado | Posible intermediación no informada |
| Consumos con tarjeta desproporcionados al monotributo o categoría fiscal | Recategorización de oficio o pase a Responsable Inscripto |
## Recomendaciones para el cierre del ejercicio
Con la profundización de los controles prevista para octubre de 2026, es aconsejable:
* Realizar una auditoría interna de los circuitos de cobranza y pago.
* Recategorizar a tiempo a los monotributistas cuyos movimientos superen los parámetros de su categoría.
* Revisar la política de facturación para evitar ventas no documentadas.
* Asesorar a los clientes sobre el uso responsable de billeteras virtuales vinculadas a la actividad.
Un buen archivo digital de comprobantes, contratos y respaldos bancarios reduce sensiblemente el tiempo de respuesta ante un requerimiento y minimiza el riesgo de ajustes fiscales.
## ¿Qué cambia en Facturear?
En Facturear no hay cambios operativos derivados de este régimen de información, ya que se trata de reportes que efectúan bancos y billeteras virtuales directamente a ARCA. De todas formas, mantener una facturación prolija y al día a través de la plataforma es la mejor herramienta para que las acreditaciones en cuentas tengan siempre correlato con comprobantes emitidos, facilitando la justificación de los fondos ante cualquier control del organismo.